凭据集团2012年内部控制要求，为进一步健全和完善集团内部管控制度，理顺事情流程，强化危害防备能力，全面提升治理水平，推动集团十二五战略计划实施，集团于今年启动了内控体系建设事情，现已进入内控体系自我评价阶段
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内部控制评价是优化内部控制自我监督机制的一项重要制度安排，通过业务流程中各个控制点的检查，诊断公司内部设计缺陷和执行缺陷，是内部控制的重要组成部分，关于建立和实施内部控制具有十分重要的作用
。

内控体系自我评价阶段由集团审计部全面卖力
。10月底，审计部在中海泰咨询公司的指导与资助下，制定了具体实施计划，将内部控制自我评价事情分为准备、培训、实操、报告以及跟踪整改五个阶段
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为确保内控体系自我评价事情有序开展，审计部组织了集团各部分及仓储、超市、百货公司内熟悉企业相关机构情况、加入日常监控的卖力人和业务主干共32人，凭据控制情况、危害评估、信息与相同、内部监督以及控制运动等测试内容将其分为六组，具体担负内部控制检查评价任务
。从11月5日开始，以测试小组为单位，分两批次进行培训和实操
。培训主要围绕内部控制专业知识及相关规章制度、业务流程及需重点关注的问题、评价事情流程、检查评价要领、事情稿本填写要求、缺陷认定标准、评价人员的权利与义务等内容展开；实操主要是测试人员综合运用穿行测试法、抽样法、实地检验法等评价要领，对内部控制设计与运行的有效性进行现场检查测试，填制事情稿本，纪录测试结果，开端认定缺陷
。截止11月10日，在集团各部室及仓储、超市、百货公司的大力支持和配合下，在测试人员的配合努力下，第三阶段的事情已顺利完成
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下阶段，集团审计部将对开端认定的内部控制缺陷进行全面复核，分类汇总，对缺陷的成因、体现形式及危害水平进行定量或定性的综合剖析，凭据对控制目标的影响水平判定缺陷品级，出具内控自我评价报告，为优化企业内部管控制度，理顺事情流程，强化危害控制提供可靠依据
。（集团审计部 唐劲松）